какую сумму можно не декларировать в налоговой

Какую сумму можно не декларировать в налоговой

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Информация Федеральной налоговой службы от 5 июля 2021 г. «Гражданам больше не нужно сдавать налоговую декларацию, если их доход от продажи недвижимого имущества не превышает 1 млн рублей»

Данные нововведения будут распространяться на лиц, продавших имущество начиная с налогового периода 2021 года.

Обзор документа

Больше не нужно декларировать доходы от продажи недвижимости (жилых домов, квартир, комнат, садовых домов или земельных участков) на сумму до 1 млн руб., а также иного имущества (транспорта, гаражей и т. д.) в пределах 250 тыс. руб.

Если доходы от продажи превышают размер вычетов, обязанность по предоставлению декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

Нововведения будут распространяться на лиц, продавших имущество начиная с 2021 г.

Источник

Продажа имущества без налога и декларации: новые условия с 2021 года

Для сделок с 2021 года действуют новые условия декларирования доходов. Теперь не нужно подавать декларацию даже при продаже раньше минимального срока владения — но только если доход не превышает вычет без подтверждения.

Давно пора было отменить это правило: и так очевидно, что при продаже имущества дешевле 1 млн или 250 тысяч рублей налога не будет независимо от подтверждения расходов. А вот декларацию подавать приходилось, и проверять ее — тоже. Лишние хлопоты для налогоплательщиков и работа для инспекторов. Зато была возможность начислять штрафы.

Вот кого касаются изменения и как это поможет избежать лишних расходов.

Кого это касается

Изменения касаются тех, кто:

Как было раньше

При продаже имущества до истечения минимального срока владения нужно было платить налог и сдавать декларацию. Продали квартиру через год после покупки — отчитайтесь перед государством. Продали машину через два года после приобретения — аналогично.

Налога при этом могло не быть. А декларацию требовали.

Как победить выгорание

Как можно уменьшить налог при продаже имущества

При продаже имущества можно использовать вычеты, которые уменьшают доходы и позволяют сэкономить на НДФЛ.

Виды вычетов на выбор:

То есть любой человек может получить вычет, даже если у него не было документов о расходах или расходы были меньше вычета без подтверждения. Для этого ничего не нужно делать — только указать сумму в декларации. НДФЛ начисляется на разницу между доходом и вычетом.

Во всех этих случаях по сделкам до 2021 года продавцы были обязаны подавать декларации.

Что изменилось

Для сделок начиная с 2021 года при продаже имущества за сумму, которая меньше вычета по умолчанию, декларация не нужна.

Если квартира или земельный участок продается меньше чем за 1 млн рублей и налога нет — декларацию можно не подавать.

Если машина или гараж проданы менее чем за 250 тысяч рублей — отчитываться тоже не придется. И штрафа из-за декларации в этих случаях не будет.

При этом нужно учитывать кадастровую стоимость недвижимости. Если доход от продажи меньше, доходом считается не сумма продажи, а 70% от кадастровой стоимости. То есть нельзя продать квартиру за 900 тысяч по документам, если кадастровая стоимость составляет 2,5 млн рублей. Доходом все равно посчитают 1,75 млн — и придется подавать декларацию и платить НДФЛ.

Если продано несколько объектов

Поэтому при продаже нескольких объектов дороже суммы вычета можно не декларировать какой-то один. А другой указать в декларации — и применить к нему вычет в размере произведенных расходов на покупку.

Что с этим делать

Если в 2021 году продадите имущество за сумму, которая меньше вычета по умолчанию, в 2022 можете не подавать декларацию. Наконец решится проблема незадекларированных продаж Айфонов, диванов и старых машин. Налога с них все равно не было, а штраф грозил.

Но если в 2021 году будут другие сделки или доходы, например продажа квартиры дороже 1 млн рублей или машины дороже 250 тысяч рублей, то доход нужно задекларировать, даже если расходы выше и налога нет.

Не перепутайте: если продаете гараж или машину без прибыли, но сумма продажи больше вычета без документов, обязательно отчитайтесь.

Возможно, в следующем году налоговая пришлет письмо с вопросом, чего это вы не декларируете доход. Тогда нужно просто ответить, что сумма сделки меньше вычета. Это можно сделать через личный кабинет.

Источник

Избежать штрафа от ФНС. Кому надо срочно сдать отчёт в налоговую?

Осталось две недели, чтобы отчитаться в налоговую о полученных за 2020 год доходах физических лиц. Если этого не сделать, то ФНС начислит штраф. Но декларацию должен подавать не каждый.

О зарплате отчитываться не надо — работодатель выступает налоговым агентом. Он уплачивает за каждого работника налог и предоставляет сведения о доходах. Если других денежных поступлений не было, то декларацию подавать не надо.

_{Не стесняйся рассказать о доходах — подай декларацию 3-НДФЛ. Фото: shtrafsug.ru}

Также декларацию не подают те, кто получал доходы, не облагаемые НДФЛ — гранты, социальные пособия, субсидии, маткапитал, пенсию, алименты. Кроме этого, освобождены от уплаты налога огородники и охотники-любители, получившие доход от продажи продуктов, которые сами добыли.

Остальные варианты получения дохода рассмотрим отдельно, потому что в некоторых случаях НДФЛ начисляется, а в некоторых — нет.

Продажа имущества

За проданную недвижимость налог не взимается, если она находилась в собственности дольше минимального срока владения.

В остальных случаях минимальный срок владения — 5 лет.

Законодательством предусмотрено, что налог можно платить не со всей выручки от продажи, а от прибыли (разницы между ценой покупки и ценой продажи).

Например, квартира куплена в 2019 году за 2 000 000 рублей, а в 2021 продана за 2 500 000 рублей. Налог будет удержан с суммы в 500 000 рублей.

Если квартира была получена по наследству или в дар, то, соответственно, расходов на её приобретение не было — уменьшить сумму налога описанным выше способом не получится.

В такой ситуации применяется имущественный вычет при продаже — 1 000 000 рублей. Он уменьшает налогооблагаемую базу. Например, квартира продана за 2 500 000 рублей. При использовании налогового вычета НДФЛ придётся платить с суммы в 1 500 000 рублей.

Имущественный вычет выгодно применять, если сумма проданной недвижимости меньше миллиона. Вычет даётся раз в год. Это надо учитывать, если продаётся несколько квартир.

Для иного имущества (гараж, автомобиль и т. д. ) минимальный срок владения — 3 года. Сумма имущественного вычета — 250 000 рублей.

Вознаграждение за работу

Если вы получили вознаграждение за работы или услуги от физлица или организации, которая не является налоговым агентом (как это происходит с работодателем), то отчитаться о доходах и уплатить необходимо самостоятельно.

Например, девушка подрабатывала няней или пекла тортики на заказ. Она должна уплатить НДФЛ, поскольку её деятельность относится к налогооблаемым видам дохода. Если девушка зарегистрирована как самозанятая, то НДФЛ платить не нужно и, соответственно, подавать декларацию тоже.

Доход от аренды имущества относится к этой же категории доходов, и он тоже должен быть задекларирован.

Выигрыш в лотерею и других легальных азартных играх

Выигрыши менее 4 000 рублей не облагаются НДФЛ. Если сумма больше, то резиденты РФ должны уплатить 13%.

На практике российские организации и ИП, проводящие лотереи и розыгрыши, самостоятельно уплачивают налог и отчитываются о доходах. В большинстве случаев декларировать доход не надо.

Подарки

Если вы получили подарок от физического лица, который не приходится родственником, то надо будет задекларировать доход и уплатить НДФЛ.

Зарубежный доход

Налоговые резиденты РФ (те, кто проживает в стране более 183 дней в календарном году) должны отчитаться о доходах, полученных за пределами РФ. Это может быть рента от сдачи в аренду жилья, стипендия, пенсия, выплаты по страховке.

Итак, если в прошлом году были доходы, облагаемые НДФЛ (не зарплата), то до 30 апреля надо подать декларацию. Уплатить налог — до 15 июля этого же года.

Тем, кто не успел или не захотел вовремя отчитываться, налоговая выпишет штраф — 5% от неуплаченной суммы налога (минимум 1 000 рублей, максимум — 30% от подлежащей уплате суммы).

Источник

Какие налоги платить владельцам криптовалют в 2021 году

С 1 января 2021 года вступил в силу закон «О цифровых финансовых активах», а ранее и в Гражданский кодекс были внесены изменения, связанные с криптовалютой. Теперь она признается имуществом, запрещается использовать ее как средство платежа, но совершать с ней сделки можно. Рассказываем о главных изменениях в текущем году и о том, что может ждать россиян в случае невыполнения новых правил.

Как подать налоговую декларацию

В этом году физические лица декларируют только доход от продажи криптовалюты. Для этого до 30 апреля необходимо подать в налоговый орган по месту регистрации (лично или по почте) либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС налоговую декларацию за 2020 год. В ней необходимо отразить доход от продажи криптовалюты, вычесть из этой суммы расходы на покупку этой криптовалюты (даже если она приобретена больше года назад) и разницу умножить на ставку НДФЛ 13%. Налог нужно уплатить до 15 июля, рассказал Дмитрий Кириллов, старший юрист налоговой практики Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP.

Читайте также:

Непредставление налоговой декларации

Ответственность за непредставление налоговой декларации влечет взыскание штрафа в размере 5% неуплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей, объяснила Ирина Муращенкова, эксперт Moscow Digital School.

Читайте также:

Какой налог действует на сделки с криптовалютой

Согласно действующему законодательству, криптовалюта приравнивается к имуществу, следовательно, доход от ее продажи подлежит обложению НДФЛ. При этом применяется ставка налога 13%, а с 1 января 2021 года с дохода, превышающего 5 млн. рублей применяется ставка 15%, пояснила Муращенкова.

О том, что налоговая база при налогообложении операций с криптовалютой определяется как разница между доходом от ее продажи и расходом на ее приобретение Минфин высказывался в своих письмах еще в 2018 году. За неуплату налога также установлена ответственность, размер которой, согласно ст. 122 НК РФ может составить 20% суммы неуплаченного налога, в случае совершения неумышленного деяния, и 40% от суммы неуплаченного налога, если в действиях налогоплательщика будет установлен умысел.

Кроме взыскания суммы штрафа как санкции за совершенное налоговое правонарушение, налогоплательщику надлежит уплатить и сумму налога и сумму пени.

Читайте также:

Уголовная ответственность от уклонения от уплаты налога

Если неуплаченная сумма НДФЛ за три финансовых года превысит 2,7 млн рублей, физическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налога (ответственность по ч. 1 ст. 198 УК РФ – вплоть до лишения свободы на срок до 1 года). Если неуплаченная сумма за три финансовых года превысит 13 млн рублей, это грозит трехлетним лишением свободы, предупредил Дмитрий Кириллов.

Читайте также:

Предложения Минфина по изменению налогового законодательства

Осенью 2020 года Минфин предложил поправки к закону «О цифровых финансовых активах», которые предлагают обязать владельцев криптовалюты предоставлять в налоговые органы сведения о получении криптовалюты, о сделках с ней, остатках на цифровых кошельках, если сумма операций за календарный год превысит эквивалент в 600 тыс. рублей.

Майнеры и криптообменники обязаны будут представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях с криптовалютами. За непредставление сведений в налоговый орган проект предусматривает штраф в размере 50 тыс. руб., а за предоставление недостоверных сведений — штраф в размере 10% от суммы поступления или суммы списания криптовалюты, при этом для исчисления штрафа будет применена большая из этих двух сумм. За непредставление налогоплательщиком в налоговый орган более 2-х раз в течение 3-х лет указанных выше сведений проектом предусмотрена уголовная ответственность в виде лишения свободы на срок до 3 лет, рассказала Муращенкова.

Кириллов добавил, что декларировать криптовалюту закон пока не обязывает, устанавливающий эту обязанность законопроект № 1065710-7 только начала рассматривать Госдума. Вступивший в этом году закон о цифровых финансовых активах лишь говорит о судебной защите по криптовалютным спорам под условием их декларирования (информирования налоговых органов) в не установленном пока порядке.

Читайте также:

Больше новостей о криптовалютах вы найдете в нашем телеграм-канале РБК-Крипто.

Источник

Продал валюту и теперь должен подать декларацию о доходах?

Я слышал, что если купить валюту, а потом продать ее, то надо заплатить НДФЛ, если валюта находилась в собственности менее трех лет. Это правда?

То есть мне надо подавать декларацию и платить налог, если я продаю доллары и получаю рубли, что-то зарабатывая на разнице курсов? А если я так делал и никогда ничего не подавал, что теперь будет?

При продаже валюты можно заработать на курсе. Например, если купить доллары, подождать, пока курс вырастет, а потом их продать. В результате на покупку долларов можно потратить условные 100 тысяч рублей, а после продажи получить 110 тысяч. Государство не оставляет такие доходы без внимания и ждет от вас отчетность и налоги.

Что такое валюта с точки зрения налогообложения

Валюта — это имущество. Так написано в гражданском кодексе, и так считает Минфин. Если у вас есть Айфон, машина и диван — это имущество. Если у вас есть доллары, то это тоже имущество. Это спорная позиция, потому что валюта — это все-таки средство расчетов. Но у Минфина на этот счет другое мнение, и пока никто не пытался его побороть.

Когда владелец продает имущество, он получает доход. Для государства это экономическая выгода, с которой оно ждет отчислений в виде НДФЛ. Но платить налог нужно не всегда.

В налоговом кодексе нет специальных правил для налога на доходы с продажи валюты. Раз уж она считается имуществом, то и порядок налогообложения для нее такой же, как для Айфона или машины. Формально это касается и продажи валюты через банк, и конверсионных операций по мультивалютным картам.

Если валюта была в собственности больше трех лет

Подавать декларацию не нужно, и налога тоже нет. Даже если на разнице курсов удалось заработать миллион, налоговой инспекции и бюджета это не касается.

Если валюту купили меньше трех лет назад

При продаже валюты в течение трех лет после покупки в любом случае нужно подать декларацию. Даже если валюту продали в убыток и потеряли миллион. Такие правила.

Срок подачи — до 30 апреля следующего года. Если продали валюту в 2020 году, то в 2021 нужно отчитаться. Платить НДФЛ по декларации нужно до 15 июля следующего года.

При расчете налога можно использовать имущественные вычеты. Для валюты они такие:

Вы сами выбираете, какой вычет заявлять, и никто не заставит вас вычитать из дохода фактические расходы, если это не очень выгодно.

Если правильно выбрать вычет, то даже при продаже валюты с прибылью можно подать декларацию, но в бюджет ничего не платить.

Пример расчета НДФЛ с разными вычетами

Расходы на покупку. Если использовать вычет на сумму расходов, то расчет будет такой:

110 000 Р − 100 000 Р = 10 000 Р

10 000 Р × 13% = 1300 Р

250 тысяч рублей в год. Тогда при тех же условиях считаем так:

110 000 Р − 110 000 Р = 0 Р

Прибыль есть, а налоговой базы нет, потому что к вычету можно заявить всю сумму в пределах 250 тысяч рублей. Налога на доходы к уплате тоже нет.

Если в течение года не продавалось другое имущество, лучше заявить вычет в пределах 250 тысяч рублей. То есть вычесть из дохода не фактические расходы, а всю сумму дохода. Обязательно используйте этот вычет, если он выгоднее.

Подать декларацию можно через интернет на сайте nalog.ru. Потратите 15 минут — и уже ничего не будете должны государству. Кстати, используйте и другие виды вычетов, чтобы не платить налог. Если при заработке на сделках с валютой вы начислите НДФЛ по ставке 13%, этот налог можно вернуть благодаря чекам из стоматологии или автошколы.

Кто должен подать декларацию

Декларацию подает сам налогоплательщик — тот, кто покупал и продавал валюту. Если операции проводили через банк, все равно считать налоги и сдавать 3-НДФЛ нужно самостоятельно. Банк не налоговый агент, он ничего не удерживает и не сдает справки о доходах.

Но это относится только к таким операциям, когда продают именно валюту. Есть операции, в которых участвует валюта и ценные бумаги. Тогда банк выступает налоговым агентом и сам удерживает НДФЛ.

Если не сдать декларацию

Справедливости ради надо сказать, что налоговая не знает обо всех операциях вообще — даже при продаже валюты. А кто-то покупает доллары за наличные. Но даже если регулярно покупать через банк, то как понять, какую именно валюту вы продали в 2020 году? Ту, что купили в 2017 году, или ту, что купили позже? В этом плане законодательство несовершенно, а любые сомнения толкуются в пользу налогоплательщиков.

Формально с каждой конверсионной операции нужно платить налог. Даже при переводе денег между своими счетами по мультивалютной карте в доллары или рубли. А одной операции хватит, чтобы пришлось подавать декларацию. Для таких операций нет специальных правил. Продал имущество — отчитайся. На практике этого никто не делает, а проверить налоговая физически не сможет.

В налоговом кодексе на этот счет хватает неопределенности. Это как со взносами при выплате физлицом вознаграждения физлицу. Надо встать на учет в пенсионном фонде и не только оплатить услуги, но еще и заплатить взносы. Но никто не регистрируется и не платит, хотя требование есть. Большинство людей даже не знают о том, что должны что-то сдавать и платить, а налоговая особо это не контролировала.

Со временем права ФНС расширяются. Например, 17 марта 2021 года вступили в силу поправки в налоговый кодекс, которые дают право налоговой инспекции получать у банков документы клиентов и третьих лиц, имеющих отношение к счетам клиентов. Ранее такие возможности у налоговиков были только в случае проведения проверки. Теперь достаточно согласия руководителя вышестоящего налогового органа. Банки в течение трех дней обязаны предоставить информацию.

Каким образом налоговая будет пользоваться новыми правами, пока неясно, но риски для физических лиц растут. Решайте сами, как быть.

Если валюту не продавали, но курс вырос

Можно купить валюту на 100 тысяч рублей, но не продавать, а просто следить за тем, как она дорожает. Допустим, через год вместо 100 тысяч рублей за нее можно получить уже 110 тысяч. По идее, у владельца валюты появился доход, но платить налог с курсовой разницы без реальной продажи валюты не нужно. И повода для декларации тоже нет.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

А если купил валюту, купил акции, продал акции, продал валюту, то по какому курсу считать доход?

Антон, по акциям всё просто считается. При купле-продаже иностранных акций брокер является налоговым агентом и для целей налогообложения всё считает в рублях. Например, купили вы акцию за 100 долларов (курс на момент покупки акции был 50 руб/долл), а потом продали акцию в убыток за 90 долларов (курс на момент продажи акции стал 80 руб/долл). Брокер считает, что купили вы акцию за 5000 руб., а продали акцию за 7200 руб. Следовательно, брокер удержит НДФЛ с разницы в 2200 руб. Налог к уплате составит 286 руб. Правда, в реальности налог будет немного меньше, потому как доход подлежит уменьшению на сумму расходов по уплаченным брокерским и биржевым комиссиям.

Но это еще не всё. Решили вы в тот же день продать эти 90 долларов. При валютообменных операциях вы сами должны исчислить и уплатить налог. В итоге вы продали 90 долл по 80 руб. на сумму 7200 руб. А покупали вы эти 90 долл за 4500 руб. (90 долл х 50 руб/долл). В итоге, у вас опять образовался доход в сумме 2 700 руб. С этого дохода вы должны уплатить НДФЛ в размере 351 руб.
На этом месте пытливый читатель задаст вопрос: двойное налогообложение не допускается, я уже через брокера уплатил налог на курсовую разницу! И будет прав. А каким образом в декларации 3-НДФЛ указать, что налог ранее уже был удержан брокером, я, увы, пока не знаю.

Дмитрий, Даже ещё интереснее.

Vadim, Спасибо, это разъяснение многое ставит на свои места.

1. Приобретаем валюту за деньги.

2. Меняем валюту на акции = продаём валюту + покупаем акции.
Оцениваем в деньгах сумму сделки (логично по курсу ЦБ валюты).
Для «проданной» валюты возникает налоговая база (можно получить вычет в виде потраченных на её покупку денег).

3. Меняем акции на валюту = продаём акции + покупаем валюту.
Оцениваем в деньгах сумму сделки (логично по курсу ЦБ валюты).
Для «проданных» акций возникает налоговая база (можно получить вычет в виде оценки стоимости из предыдущего пункта).

4. Продаём валюту за деньги.
Опять возникает налоговая база (можно получить вычет в виде оценки стоимости из предыдущего пункта).

По валюте получаются две дополнительные (обе обычно короткие по времени).

P.S. Самая засада получается с выплатой дивидендов.

Получение дивидендов = получение дохода в натуральной форме (раз валюта это имущество).
Докупаю на эту валюту акций = реализую имущество раньше 3 лет владения.
Я ничего не тратил на приобретение этого имущества, заявить в качестве вычета нечего.

Получается, с дивидендов в валюте надо заплатить дополнительные 13% (если только полученную валюту не держать более 3 лет).

Антон, для каждой операции отдельный курс на дату расчетов

Alex, тут такая проблема. У части долларов может не быть «даты расчетов». Я купил бумаг на 100 долларов, они падали и поднимались, по итогу я продал их за 101 доллар. То есть купил я 100 долларов, а продаю 101. И вот это новый доллар он не куплен, то есть у него нет понятия «курс покупки» в привычном обывателю виде. И это доллар «появился» не одномоментно, а за счет множества изменений цены бумаги.
Будь я сочинителем правил, я бы считал этот доллар появившимся в момент продажи бумаги, и курсовую разницу считал бы от момента продажи бумаги.

Антон, добрый день! Вы не нашли ответ на данный вопрос?

ФНС РФ шлю лесом лично от себя.Какать я хотел бурым говном на них.

Здравствуйте!
Как быть, если в течение года я много раз продавала и покупала валюту? Как считать? Спасибо

Lana, очень интересный вопрос! Кто-нибудь подскажет?

А если я не покупал валюту (не было операции покупки)? Валюту получил за проект на счет Ип, уплатил с нее налоги, а затем перевел со своего счета Ип на личный.

A, если я моряк и получаю ЗП в валюте. Приезжаю в домой, меняю на рубли-чтобы хлебушка в магазине купить, на доллары же нельзя, то как?

w, значит Вас поимеют во все дырки, что тут не понятного.

Dan., Вы валюту получили от иностранного лица? Если от российского, то Вы нарушили валютное законодательство: расчёты в РФ производятся исключительно в рублях.

Александр, а если у меня валюта пролежала на счете ИП 2 года, а потом ещё на моем счете год, это считается за 3 года? Ведь ИП не ЮР статус, валюта находилась у одного физ лица на разных счетах.

Dan., хороший вопрос! Может кто прокомментирует?

А если я купила валюту на ИИС, то каким образом рассчитывается налог? А если я на эту валюту куплю акции иностранных компаний?

Татьяна, Тоже интересуюсь данным вопросом

1.
положил на счёт 3000₽
купил 100$ по 30₽
купил 100 акций по 1$
2.
акция выросла до 2$
доллар вырос до 40₽
3.
продал 100 акций по 2$
продал 200$ по 40₽
стало 8000₽
вывел со счета.
##
предположим, комиссий нет, и это единственная операция за год.
списанный брокером налог: (8000-3000)*0.13=650, то есть это налог со всей фактической прибыли от сделки.

Очевидно, часть прибыли тут идёт от роста акции, а часть от роста доллара, и, так как брокер не налоговый агент по валютным операциям, валютную часть я должен буду позде оплатить стране сам:
100*(40-30)*0.13=130

вопрос, почему, валютная часть задваивается, и платится как брокеру, так и потом ещё раз отдельно налоговой? Брокер должен был посчитать налог как (200-100)*40*0.13=520, раз не является агентом по валютным сделкам.
520+130=650.

Предположим некто (физлицо) занимается активной перепродажей валюты на бирже. За год может накопиться несколько десятков (а то и сотен) тысяч операций купли-продажи. Человек хочет добросовестно подать декларацию в налоговую и заплатить налог. Как это можно сделать? Это реально всё выразить в числах?
Кто-то может объяснить методику расчёта?

А вот вопрос, нужно ли в декларации указывать код дохода 2900 «Доходы, полученные от операций с иностранной валютой» или 1520 «Доход от реализации иного имущества (доли) кроме ЦБ»? Если указать первое, то программа по формированию декларации не дает применить вычет на 250 тыс. руб.

А если купил на валюту другую валюту? Срок владения обнуляется?

В текущей версии ЛК налогоплательщика имущественный вычет требует указания проданного имущества. А в списке вариантов валюты там нет.

Как заполнить декларацию если продал валюту в убыток? Что писать в графе «сумма дохода» «сумма дохода по курсу ЦБ»(не заполняется если в «сумме дохода» 0 написать) «дата получения дохода» «дата уплаты налога» как их вообще в брокерском отчете Тинькоф найти, где все мелким шрифтом?

Закинул деньги на брокерский счёт, купил доллары. Вывел доллары с брокерского счета сначала на карту, потом на накопительный счёт. Допустим вырос курс доллара. Обратно закидываем доллары на брокерский счёт и продаём их. Рубли выводим. Как налоговая узнает, какие именно доллары я покупал и продавал?

Baking, ей не надо ничего узнавать. она выставит счет, а потом вы будете бегать и доказывать, что вы не индюк. вот так работает ФНС

Скажите пожалуйста, если я, к примеру, купила валюту на бирже, перевела ее на свою карту, не конвертируя в рубли, и потом сняла с карты через банкомат, опять же без конвертации, будет ли это считаться операцией, подлежащей налогообложению?

Здравствуйте, есть вопрос:
Я купил в 2015 году валюту. Сразу же купил на нее акции США. В 2019 акции продал акции. У меня владение валютой теперь будет отсчитываться от 2019 года или от 2015?

Дмитрий, если верить сайту ФНС, то только подарки в виде недвижимости, транспортных средств и акции, паи, доли при дарении облагаются налогом. Причем только если они подарены физлицом и не родственником (родители, дети, братья, сестры, внуки и бабушки/дедушки).
А если подарок от юрлица (выигрыш в конкурсе каком-нибудь), то налог оплачивает даритель. Выигрыш в лотерею придется декларировать получателю самостоятельно.
И подарки на сумму менее 4000₽ в год не облагаются налогом.

В статье указано, что при продаже валюты в течение трех лет после покупки в любом случае нужно подать декларацию, «. даже если валюту продали в убыток. Такие правила.» Зачем подавать декларацию 3-НДФЛ, если у тебя убыток? Подскажите пожалуйста, в каком пункте и статье НК РФ это прописано?
P.S. В статье 229 НК РФ указано кем должна предоставляться налоговая декларация, но там везде в ссылочных пунктах прописывается термин «лица, получившие доходы».

Александр, вопрос не в том, что брокер не прав, а в том, что закон такой, что по факту платишь с одного и того же дохода налог дважды

Kirill, Это вопрос из серии «а если не поймают». Да, в этом случае, скорее всего, не поймают.

Стас, я читала, что при закрытии ИИС брокеры могут вывести ЦБ на брокерский счёт, без продажи бумаг.

А как в данном случае рассматривать перевод долларов с одной карты Тинькофф на другую карту Тинькофф (другому человеку)? По условиям сервиса перевода, доллары обменивается по курсу ЦБ на рубли, совершается рублёвый перевод и у получателя рубли обмениваются на валюту по тому же курсу ЦБ. Получается, при каждом таком переводе попадаешь на налог 13% если не можешь предоставить документы о стоимости покупки валюты?

Источник